关于旅顺口区2019年上半年财政预算执行情况的报告

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关于旅顺口区2019年上半年财政预算执行情况的报告
—2019年8月28日在区十八届人大常委员会第十四次会议上
旅顺口区财政局局长 隋勇

主任、各位副主任、各位委员:

  旅顺口区第十八届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于旅顺口区2018年预算执行情况与2019年财政预算草案的报告》。目前,我区2019年上半年财政预算执行情况报告已编制完成。根据《中华人民共和国预算法》、《旅顺口区人大常委会财政预算审查监督暂行办法》的规定,受区政府委托,我向本次常委会提出《旅顺口区2019年上半年财政预算执行情况的报告》,请予审查。

  一、上半年财政预算执行情况

  年初以来,在区委、区政府的正确领导下,财政部门紧紧围绕绿色经济区建设、全域城市化和富民惠民等中心工作,面对异常复杂严峻的经济形势和前所未有的冲击挑战,努力克服经济下行压力加大,减收因素增加等困难,狠抓增收节支,严控“三公”经费支出,全力保障重点项目资金需求,确保区委、区政府各项经济社会发展重大决策得以贯彻实施。

  (一)一般公共预算收支执行情况

  上半年,全区一般公共预算收入(以下简称财政收入)完成89,973万元,为预算的41.7%,比去年同期(下同)下降38.7%。分级次完成情况是:区本级收入完成30,453万元,为预算的80.6%,下降9.7%;开发区收入完成29,882万元,为预算的25.1%,下降47.3%;其他涉农街道收入完成19,073万元,为预算的49.1%,下降5.5%;城区街道收入完成10,565万元,为预算的51.7%,下降10%。

  上半年,全区财政支出完成148,220万元,为预算的60.8%,下降17.6%。其中:区本级支出完成119,044万元,为预算的67.3%,下降17.3%;开发区支出完成21,802万元,为预算的38.9%,下降3.1%;其他涉农街道支出完成5,296万元,为预算的85.3%,下降51.3%;城区街道支出完成2,078万元,为预算的41.8%,下降18.2%。

  (二)政府性基金预算收支执行情况

  上半年,全区政府性基金预算收入完成12,724万元,为预算的11.9%,下降80.3%。其中:国有土地使用权出让金收入完成11,130万元,为预算的11.6%,下降81.8%。

  上半年,全区政府性基金预算支出完成39,639万元,为预算的37.2%,下降71.1%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出完成33,663万元,为预算的30.5%,下降72.8%。

  (三)上半年预算执行主要特点

  一是不利因素叠加,财政收入减收明显。今年以来,区委、区政府把稳增长放在更加突出位置,坚持供给侧与需求侧同时发力,助推经济持续健康发展。上半年,全区生产总值同比增长6%,各项主要经济指标有增有减,规模以上工业总产值增长4.6%、社会消费品零售总额下降16.8%,固定资产投资下降14.8%,在大规模减税降费政策的影响下,我区财政收入完成89,973万元,较同期减少56,713万元,下降38.7%(剔除减税减费和全年同期一次性非税收入入库因素,可比下降4.5%),完成年初预算的41.7%,低于序时进度8.3个百分点。预计下半年减税降费政策全面实施后,税收收入减收将更加明显,经税务部门初步测算,减税降费政策对我区财政收入的影响约为2.3亿元左右。

  二是税收收入持续下降,非税收入大幅减收。上半年,我区税收收入完成 61,314万元,下降4.9%,税收收入占比为68.1%。增长缓慢的原因一方面是受经济下行影响,实体经济不振,产能过剩,劳动力成本上涨,企业利润空间被压缩;另一方面政策性减收压力较大,去年翘尾因素和今年上半年新实行的减税降费政策,直接影响税收收入入库。上半年全区已有8万余户纳税人享受各项税收减免优惠,涵盖内资、涉外、个体等多种企业,下半年预计减税规模将进一步扩大。

  去年同期我区非税收入增长较快,特别是开发区一次性入库市政道路(TOT)特许经营项目33,594万元,在确保了全区财政收入序时入库进度的同时,也垫高了同期基数。今年上半年,非税收入完成28,659万元,下降65.1%,占比31.9%,低于同期24.2个百分点。由于非税收入中国有资产处置、国有资源有偿使用等产生的一次性收入较多,因此不确定性过大,不利于财政收入长期持续增长,容易导致收入大起大落。地区经济实现持续、稳定增长,需要有持续、稳定的税源为依托,即努力构建以税收收入平稳增长为主要来源,非税收入补充为辅的收入结构。

  三是财政收支矛盾突出。在财政收入方面,由于经济结构的调整,减税降费政策的落实,在加快转型升级的同时,对我区主体税源的影响也很大,财政收入增长放缓。在财政支出方面,各项法定支出和民生支出仍然增长较快,进一步增加了财政收支矛盾。上半年,财政支出完成148,220万元,下降17.6%,其中,用于民生方面的支出108,277万元,占财政支出的比重为73.1%。

  四是债务压力仍然沉重,偿债风险仍需严加防控。在地方财政收入增速放缓、民生支出需求增长较快的背景下,一般公共预算可偿债财力减少,一般债务率较高;同时,由于土地出让情况不确定因素较多,土地出让收入的不足使得内外债偿债准备金及政府性基金预算可偿债财力减少,专项债务率较高,化解债务压力进一步加大,债务风险在一定时期内仍然非常严峻。

  二、上半年财政主要工作

  (一)以高质量发展理念,狠抓收入组织工作

  1—6月,在国家减税降费力度加大,取消部分行政事业性收费,非税收入降幅较大等政策影响下,财政部门始终把组织收入放在第一位,认真践行高质量发展理念,主动作为,强化与税务部门的联动作用,密切跟踪收入完成情况,深挖增收潜力,积极调动资源,努力做到财政收入应缴尽缴、颗粒归仓。

  (二)优化财政支出结构,保障惠民资金投入

  1—6月,财政部门积极筹集调度资金,优化财政支出结构,集中财力确保民生各项政策落实。全区财政用于教育、社会保障、医疗卫生等民生方面支出达10.8亿元,占一般公共预算支出的73.1%。主要是,拨付资金1.7亿元,保障了义务教育公用经费及教科书费和校车运营等经费,促进教育事业发展。拨付医疗和社会保障资金5亿元,用于城乡最低生活保障、社会救济抚恤、机关事业单位医疗保险和离退休人员经费等,促进了社会公平和稳定。拨付城乡社区资金2.7亿元,完善社区服务管理体系,提升城市社区治理和服务创新水平。

  (三)严格政府债务管理,有效防范财政风险

  切实把防范化解风险摆在工作的重要位置。严格按照时间节点做好任务排期,通过加快土地出让、开展TOT业务和处置可变现资产等方式,积极筹集偿债资金,同时大力压缩公用经费开支和基建项目投入,保证按时偿还到期债务。截至2019年6月末,我区债务还本付息支出共计20.66亿元,其中:本金14.55亿元,利息6.11亿元。政府性债务还本付息2.5亿元,其中:本金0.26亿元,利息2.24亿元。隐性债务还本付息18.16亿元,其中:本金14.29亿元,利息3.87亿元。

  (四)有序推进财政改革,优化国资总体布局

  1—6月,为了更加有效地整合我区存量国有资产,提升国有资产运营能力,实现国有资产利益最大化,继续推进深化国资国企改革工作。现已启动旅顺人民文化剧场、神农大酒店审计、清查工作,待审计结束后,将进行资产划转整合。与北京瑞华会计事务所、清华大学政府和社会资本合作(PPP)研究中心等多家国内知名机构,多次商谈我区国资国企改革工作,现已初步列出我区国资国企改革所需资料清单。认真落实“亲商富商结对子解难题”专项行动提出的问题,办结旅顺口区“亲商富商结对子解难题”企业反映问题督办件10余件。积极推进企业上市工作,带领4家重点拟上市后备企业赴上交所,参加上市企业培训,完成拟上市后备企业25家。

  上半年,财政部门较好地完成了序时工作任务。但财政工作还面临着财政收支缺口进一步扩大,完成全年财政收入存在较多困难,控制和化解政府债务和财政风险的任务仍然较重等问题。对此,财政部门将在下半年及今后一段时期内认真加以研究和解决。

  三、下半年财政工作的主要任务

  下半年,面对当前复杂严峻的收支形势,财政部门要全面贯彻区委、区政府决策部署,凝心聚力,以更细更实更新的工作措施,确保各项重点任务落实。

  (一)加大财政收入组织力度,全力做好“三保”工作

  深化税收分析,加强重点税源企业监控,建立科学、合理的税收分析模式,定期通报财税收入进度,认真查找分析税源情况及征收过程的薄弱环节,实现税收收入动态监测和管理。进一步加强与税务部门的协调和沟通,密切跟踪财政经济形势,及时解决组织收入工作中突出矛盾与问题,共同做好收入征管工作,保持财政收支平稳较快增长,并加强非税收入的征收管理,确保应收尽收。认真落实中央和省市区关于厉行节约的各项规定,并建立长效机制。切实降低行政成本,确保财政收支平衡。将保工资支出放在首位进行保障,新增财力优先用于“三保”特别是保工资支出。

  (二)继续强化政府债务管理,增强风险防控有效性

  下半年,我们坚持以防风险为着眼点,积极化解政府性债务。加强日常债务信息监测、分析等工作。全面掌握债务项目状况、资产负债、还本付息等情况,根据政府债务风险评估和预警结果动态跟踪债务风险变化情况,及时发现债务偿付危机发生的苗头,做到早发现、早报告、早处置。按照党中央、国务院决策部署,严格落实执行中央文件要求,进一步规范地方政府举债融资行为,确保政府债务在规范轨道上运行。通过开展净地腾空间专项行动,加快土地出让筹集偿债资金,积极处置可变现资产,盘活国有资产,充分发挥经营性资产的融资功能,积极引进战略合作伙伴等措施,努力筹集偿债资金,降低我区债务率。

  (三)积极调整街道财政体制,精准发力补齐民生短板

  做好区对街道财政体制调整工作,激发街道经济活力。按照“核基数、保基本、零债务、严规范、分增量、强激励”的原则,根据区政府决定的经济发展职能合理确定各街道支出基数,每年根据实际情况适当调整支出基数。同时,建立财政收支奖惩机制,充分调动街道通过多渠道挖掘财政收入的积极性,增强各街道统筹调控能力。多渠道筹集资金应对日益凸显的财政收支矛盾,集中财力解决好当前社会经济发展面临的急事、难事。紧紧围绕打造民生财政,坚持兜底线、织密网、建机制,保障实施好民生项目工程,进一步破解民生难题、回应社会关切、满足基本民生需求。

  (四)全面深化国资国企改革,加快组建国企集团

  全面完成机构改革中国有资产划转工作,积极督促剩余单位于9月底前完成资产划转工作。完成《旅顺口区深化国资国企改革总体方案设计咨询服务采购项目》的招标工作和实地调研,根据方案完成集团组建工作,通过推进国有企业集团整合重组,实现自我循环,努力营造市场化氛围与运营机制,发挥功能作用承接政府债务,逐步推进国企集团走向高质量发展。

  (五)加强党对财政工作领导,全面强化党的建设

  提高政治站位、强化政治担当、深化政治学习,在思想上政治上行动上始终同以习近平总书记为核心的党中央保持高度一致。真正从政治高度来认识和理解财政工作,不断提高把握方向、把握大势、把握全局的能力。聚焦政治责任落实,确保涉及中央巡视整改、扫黑除恶等重点任务得到有力有效落实。

主任、各位副主任、各位委员,2019年的财政工作任务仍然非常艰巨,我们要在区委的领导下,在区人大的监督下,认真履行职责,扎实开展工作,努力完成全年各项工作任务,为推进全区经济社会稳步发展做出应有贡献!


大连市旅顺口区财政局
2019年8月20日