关于2018年旅顺口区财政决算草案的报告

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关于2018年旅顺口区财政决算草案的报告

2019年 月 日在区十八届人大常委员会第 次会议上

旅顺口区财政局局长   隋勇

 

主任、各位副主任、各位委员:

旅顺口区第十八届人民代表大会第二次会议审查批准了《关于旅顺口区2018年预算执行情况与2019年财政预算草案的报告》。目前,我区2018年财政收支决算业已汇编完成。根据《中华人民共和国预算法》、《旅顺口区人大常委会财政预算审查监督暂行办法》的规定,受区政府委托,我向本次常委会提出2018年旅顺口区财政决算草案的报告,请予审查。

 一、2018年财政决算总体情况

(一)一般公共预算收支平衡情况

2018年,我区财政收入完成211,367万元,上级补助收入77,631万元,调入资金1,589万元,债务转贷收入379,373万元,上年结余 26,932万元,收入总计为696,892万元,减去当年财政支出265,940万元,上解支出17,406万元,安排预算稳定调节基金471万元,一般债务还本支出379,373万元,滚存结余33,702万元。

(二)基金预算收支平衡情况

2018年,我区基金预算收入完成125,767万元,上级补助收入765万元,债务转贷收入111,700万元,上年结余270万元,收入总计238,502万元,减去当年基金预算支出123,529万元,上解支出2,059万元,调出资金416万元,债务转贷支出111,700万元,滚存结余798万元。

(三)一般公共预算收入决算情况

2018年,一般公共预算收入(简称财政收入)完成211,367万元,为预算的89.2%,下降10.6%。其中:区本级收入完成44,179万元,为预算的87.2%,下降26.9%;开发区收入完成112,196万元,为预算的88.2%,下降7.4%涉农街道收入完成35,973万元,为预算的99.1%,增长7%;城区街道收入完成 19,019万元,为预算的83.2%,下降10.7%

各主要收入项目具体情况是:

1.增值税完成 51,622万元,为预算的92.2%,下降4.2%。未完成预算的主要原因是,分行业看,制造业减收3,954万元,下降10.1%,(2017年今冈船务工程有限公司向海关审批调整手册实际分配率,入库增值税1,626万元,本年无此收入形成减收;另外大连百傲化学股份有限公司整体搬迁减收425万元等);建筑业减收887万元,下降29.1%

2.企业所得税完成9,539万元,为预算的68.1%,下降22.9%。未完成预算的主要原因是,本地区企业盈利能力有所减弱,本年制造业同比减收841万元,下降10.4%;房地产业同比减收435万元,下降63.3%;采矿业同比减收1,049万元(2017年众益盐业有限公司因动迁补偿清算一次性缴纳企业所得税1,049万元,本年无此收入,形成不可比减收)。

3.个人所得税完成5,778万元,为预算的97.3%,增长12.6%。未完成预算的主要原因是,自2018101起,个人所得税起征点由3,500元上调至5,000元,减少税收入库。

4.契税完成14,303万元,为预算的130%,增长35.9%。超预算的主要原因是,本年土地交易及房地产市场呈回暖态势,土地出让和房地产交易契税实现较快增长,其中:大连润地房地产有限公司土地出让缴纳契税1,738万元,大连旅泰投资有限公司增量房买卖缴纳契税893万元等。

5.资源税完成856万元,为预算的17.1%,下降91.9%。未完成预算的主要原因是,2017年北车集团大连动力项目推进办公室一次性缴纳资源税8,771万元,而本年无此收入,形成不可比减收。

6.其他各项税收完成38,412万元,为预算的95.8%,增长2.7%

7.非税收入完成90,857万元,为预算的86.6%,下降14.8%。未完成预算的主要原因是,本年行政收费中人防办行政事业性收费收入较同期减少5,526万元,罚没收入较同期减少844万元;国有资源有偿使用收入较同期减少2,252万元,近年来,我区不断加大对行政事业性收费、罚没收入和国有资产管理的监管力度,防止国有资产流失,且成效明显,但随着国家逐步取消行政性收费项目,非税收入减收将更加明显。

单位:%


 

12018年一般公共预算收入构成 

 

 

 

单位:万元


22018年一般公共预算收入比预算、上年增长情况

 

(四)一般公共预算支出决算情况

2018年,一般公共预算支出(简称财政支出)完成265,940万元,为预算的107.7%,下降10.5%。其中:区本级支出完成192,521万元,为预算的85.1%,下降13%;开发区支出完成56,648万元,为预算的100%,增长12.8%;涉农街道支出完成10,758万元,为预算的100%,下降40.8%;城区街道支出完成6,013万元,为预算的100%,下降22%

各主要支出项目具体情况是:

1.一般公共服务支出完成33,009万元,为预算的119%,下降6.8%

2.教育支出完成36,654元,为预算的93.4%,下降7.2%

3.文化体育传媒支出完成2,964万元,为预算的160.7%,下降0.9%

4.社会保障和就业支出完成60,109万元,为预算的  81.2%,下降5.9%

5.医疗卫生与计划生育支出完成12,830万元,为预算的74.1%,下降24.9%

6.节能环保支出完成6,157万元,为预算的1,282.7%,增长32.4%

7.城乡社区支出完成37,892万元,为预算的103.9%,下降48%

8.农林水支出完成22,060万元,为预算的717.4%,增长143.7%

9.住房保障支出完成10,500万元,为预算的75.5%,下降5.5%

10债务付息支出完成23,779万元,为预算的156.3%,增长197.7%

    11.其他各项支出完成19,986万元,为预算的113.2%,下降39%

     

单位:%


 

32018年一般公共预算支出构成

单位:万元

 


42018年一般公共预算支出比预算、上年增长情况

 

(五)政府性基金预算收支情况

1.政府性基金预算收入决算情况

2018年,政府性基金收入完成125,767万元,为调整预算的87.6%,增长397.8%。其中:国有土地使用权出让收入完成111,247万元,为调整预算的85.7%,增长430.8%

2.政府性基金预算支出决算情况

2018年,政府性基金预算支出完成123,529万元,为调整预算的86.9%,增长359.4%。其中:国有土地使用权出让收入安排的支出完成102,117万元,为调整预算的85.2%,增长388.2%。具体支出是:征地和拆迁补偿支出11,302万元,土地开发支出88,698万元,补助被征地农民支出2,117万元。

(六)社保基金预算收支情况

1.社保基金预算收入决算情况

2018年,社保基金上年结余收入10,138万元,本年收入完成40,261万元,为调整预算的85.4%,增长了129.5%。其中:机关事业单位基本养老保险基 金收入完成37,422万元,为调整预算的84.7%,增长了133%。新农合完成收入2,839万元,为调整预算的95.3%,降低了4.1%

2.社保基金预算支出决算情况

2018年,社保基金预算本年支出完成43,278万元,为调整预算的112.3%,增长了139.3%。其中,机关事业单位基本养老保险基金支出40,999万元,为调整预算的113.9%,增长了142.9%。新农合完成支出2,279万元,为调整预算的90.1%,降低了4.3%。社保基金年末滚存结余7,122万元。

2018年,我区财政决算总体情况良好,但财政工作也存在一些必须予以高度重视的问题和困难,主要有:一是受经济下行和政策性减收因素影响,财政收入增长缓慢。二是财政刚性支出不断增加,财力缺口不断扩大。三是政府债务余额规模依然较大,控制和化解政府债务和财政风险的任务仍然较重。对于上述问题和困难,我们要继续深入贯彻落实区委、区政府的部署和要求,深挖财政增收潜力,调整和优化财政支出结构,推进财政管理改革,不断提升财政保障能力和管理水平。

二、2018年财政主要工作

2018年,在区委、区政府的正确领导下,在区人大、区政协及社会各的监督支持下,财政部门按照区政府全年工作部署,紧紧围绕加快产业结构调整和保障改善民生等中心工作,结合年初财政收支预算,及时研判财政收支形势,积极应对各种不利因素的影响,认真履职,全力组织财政收入,确保重点资金需求,较好地完成了各项财政工作任务。

(一)多措并举狠抓收支,全年任务得以落实

认真落实国家新出台的各项减税降费政策的基础上,坚持依法依规组织收入,主动强化协调调度,进一步完善形势分析、政策预判等工作机制,提高收入组织工作的有效性和统筹度。组织协调税务部门做好税源调查工作,加强收入分析预测,深挖增收潜力,增强组织收入的主动性,努力做到各项收入应收尽收,及时足额入库。全年财政收入完成211,367万元。

(二)全力强化债务管理,积极化解债务风险

切实把防范化解风险摆在工作的重要位置。将全区相关资产负债情况表及债务兑现目标情况表实行“挂图作战”,严格按照时间节点做好任务排期,通过加快土地出让和处置可变现资产等方式,积极筹集偿债资金,同时大力压缩公用经费开支和基建项目投入,保证按时偿还到期债务,2018年还本付息累计支出78.41亿元,至今未出现逾期情况。

(三)加快完善基础设施,不断推动项目建设

积极争取和盘活各项财政性资金,加大对全区城市基础设施、重点项目和产业园区建设的资金投入,全年共拨付基本建设资金27,183万元。主要是,环境治理与污水处理资金2,560万元,交通设施及道路建设资金3,420万元,城市维护及绿化养护资金2,795万元,城市基础设施建设资金8,501万元,燃煤锅炉改造资金2,091万元,拨付城市维护费1,043万元。2018年预安排区财政性投资项目81项,根据工程进度并结合项目的轻重缓急核拨财力计划项目资金共计8,905万元。积极筹措安排资金,推进新城区地下管廊、鑫苑国际健康小镇等项目开工建设。

(四)持续推进各项事业,民生得到有力保障

继续优化调整财政支出结构,确保民生项目需求,社会事业发展持续进步,全年民生事业投入累计达到22.6亿元。积极落实社会保障、医疗、社会救助等各项政策。支持普惠性学前教育、城乡义务教育均衡发展,实施促进职业教育发展各项政策。为扫黑除恶、信访维稳等提供经费支持。做好对口援助资金的保障工作。

(五)积极拓展金融服务,助力推进金融集聚

2018年,我区完成创业担保贷款贴息5.6万元,中小企业担保贷款3,250万元。制定了《旅顺口区扶持金融业发展若干措施》,优化营商环境,推进金融集聚。新型金融机构发展迅猛,呈现“遍地开花”态势。成功引进大连川石资产管理有限公司、大连鹿融科技有限公司等10家类金融企业。

(六)持续深化各项改革,财政管理不断完善

完善全过程绩效管理模式,将绩效管理贯穿预算编制、执行全过程,推进财政资金提质增效。加大财政信息公开力度,完善信息公开工作流程,提高财政管理透明度。全面完成我区公司制改革工作。下发了《旅顺口区人民政府办公室关于按期完成我区全民所有制国有企业公司制改革任务的通知》,我区34家全民所有制企业,除特殊行业、壳企业等不参与此次公司制改革外,其余25家企业全部按期完成公司制改革。加强混合所有制改革,完成我区第6家混合所有制企业注册。

三、关于2018年财政预算执行和其他财政收支审计情况

区审计局根据《审计法》的有关规定,对区财政2018年预算执行和其他财政收支情况进行了审计。审计结果表明,2018年,区财政预算执行和其他财政收支总体情况良好,但也存在一些值得重视的问题,对此,在区政府统一组织和协调下,财政部门和相关单位认真研究,制定有效措施,正在积极加以整改

(一) 预算编制还不够完善

问题:区财政编制并向区人大报批了一般公共预算、政府性基金预算、社会保险基金预算,但未编制和报批国有资本经营预算。

整改情况:2019年我区在向区人代会报告的年度预算中已将国有资本经营预算编列其中,并按照《预算法》规定,将国有资本经营预算收入编制到目级科目,预算支出编制到项级科目。目前我区预算编制已实现四本预算全覆盖,做到预算编制“全口径”。今后,我们将进一步提高预算编制的科学性、准确性、完整性,统筹四本预算,做好四本预算之间的相互衔接。

(二) 部分非税税收当年未及时缴入国库

问题:截止2018年末,非税收入专户滞留行政事业性收费、罚没收入、国有资源有偿使用收入等合计6,561万元,应作未作一般公共预算收入缴库。

整改情况:我区已于2019327日将审计中提到的未及时缴入款项6,561万元全额缴入国库,并做出账务处理。今后我们将严格按《预算法》和《关于进一步规范地方国库资金和财政专户资金管理的通知》(财库[2014]175号)文件规定,及时将非税收入缴入国库。

(三)应列未列预算支出

问题:截至2018年末,国库预拨经费挂账345,223万元应列未列预算支出,其中当年挂账支出43,633万元 ,主要是用于偿还债务利息、支付基础设施建设工程欠款等,以前年度挂账支出301,590万元。

整改情况:截至20195月,我区共消化应列未列款项26,436万元。其中,通过增加财政收入,合理调控预算执行进度,统筹存量资金,将部分应列未列款项转列预算支出,消化应列未列款项25,430万元;通过清理、回收以前年度拨款,消化应列未列款项1,006万元。

今后我们将进一步强化支出预算约束力,压缩一般性支出,年内根据我区财力情况,争取再消化部分挂账;同时,通过积极争取上级资金,努力增加财政收入,清理盘活存量资金,加快土地出让进度,盘活国有资产实现资产保值增值等方式,尽快消化现有挂账支出。

上述预算执行及预算管理方面存在问题的整改情况,财政部门将及时向人大常委会报告。

主任、各位副主任、各位委员,2018年,我区财政各项工作按时保质完成。在新的一年里,我们将继续深入贯彻落实区委、区政府的各项重大部署和要求,更加自觉地主动接受人大的监督指导,凝心聚力,攻坚克难,强化责任担当,全面推动各项工作落实,为加快我区经济社会健康发展做出新的贡献!